Маркетплейсы помогают компаниям и предпринимателям развиваться и находить покупателей, а физлицам — быстро и просто приобретать товары сразу у любого количества продавцов. В отличие от стандартного интернет-магазина, здесь приходится иметь дело со множеством участников: покупателями, многочисленными продавцами и самой платформой.
Это многосторонняя сложная структура, где владелец маркетплейса каждый день сталкивается:
- с двойной фискализацией и угрозой получить штраф за каждый непробитый или неверно составленный чек;
- недовольством продавцов и риском потерять их из-за задержек выплат, путаницы в документах и неверных данных при вводе реквизитов;
- сложностью масштабирования и ростом количества продавцов и покупателей на платформе, из-за которых финансовый поток становится всё хаотичнее и без эквайринга для маркетплейса уже не обойтись;
- упущенной прибылью и угрозой кассовых разрывов из-за бесконечных рутинных операций, бумажной волокиты и недостаточного количества методов оплаты для клиентов.
Стоит подобрать платёжный сервис, который позволит автоматизировать часть задач и избавиться от вечных рисков штрафов.
Мы расскажем, как справиться со сложными механизмами, какие схемы работы существуют, почему фискализация по №54-ФЗ требует особого подхода и какие штрафы грозят за его несоблюдение.
А главное — покажем, как платёжные сервисы могут взять на себя финансовые операции, обеспечить регулярные платежи для маркетплейсов и высвободить ресурсы для развития бизнеса.
В чём уникальность платёжных операций на маркетплейсе
Основные различия между устройством эквайринга на маркетплейсе и в стандартном интернет-магазине заключаются в структуре воздействия и количестве сторон участников. Разберём подробнее.
Схема взаимодействия участников на маркетплейсе
В процесс платежа вовлечено гораздо больше участников. Обычно это:
- покупатель — видит торговую площадку как единую витрину, ожидает простой и безопасной оплаты;
- маркетплейс — посредник, организатор сделки и часто платёжный агент, который агрегирует товары от разных продавцов, принимает оплату от покупателя и распределяет средства;
- продавец — поставщик товаров и услуг, получает свою долю от платежа после вычета комиссии площадки;
- платёжный агрегатор — технический провайдер, который обеспечивает приём платежей от покупателя к продавцу.
Как это работает:
- Покупатель оформляет заказ на торговой площадке, который может включать товары от разных продавцов.
- Маркетплейс формирует единую корзину и общую сумму к оплате.
- Покупатель совершает оплату через платёжную форму, предоставленную платёжным агрегатором, который интегрирован с маркетплейсом, а способ оплаты он выбирает сам.
- Платёжный агрегатор получает средства от покупателя.
-
Платёжный агрегатор разделяет полученную сумму:
- Часть средств перечисляется на счёт торговой платформы (её комиссия, оплата логистики, рекламных услуг и т. п.).
- Оставшаяся часть переводится на счета соответствующих продавцов.
Маркетплейс может выступать в роли платёжного агента и отвечать за фискализацию чеков. Или не участвовать в этом процессе — всё зависит от условий посреднического договора.
Маркетплейс как платёжный агент
Платформа электронной коммерции выступает в роли посредника, принимая оплату от покупателя от своего имени, а затем распределяет полученные средства между продавцами и удерживает свою комиссию. С юридической точки зрения платформа здесь выступает как платёжный агент или посредник.
Расчёты с продавцами в таком случае ведутся по безналичному расчёту и через онлайн-кассу, как того требует №54-ФЗ и 103-ФЗ.
Схема платёжного потока:
- Покупатель оплачивает заказ на сайте площадки. Все деньги поступают на счёт платёжного агрегатора, который интегрирован с маркетплейсом.
-
Агрегатор автоматически распределяет платёж:
- Часть средств (сумма продавца) перечисляется продавцу.
- Часть средств (комиссия торговой площадки) перечисляется на расчётный счёт платформы.
- Платёжный агент обязан фискализировать операцию в соответствии с №54-ФЗ. Это часто реализуется путём формирования двух чеков: одного на полную стоимость товара от имени продавца, другого на свою комиссию. Или единого чека с указанием торговой площадки как платёжного агента.
В этом случае платформа несёт юридическую ответственность как платёжный агент. А если выплаты продавцам происходят с задержкой, у маркетплейса может возникнуть временный кассовый разрыв (хотя это может быть и источником дополнительной ликвидности).
С другой стороны, у этого способа есть сразу несколько преимуществ:
- Удобство для покупателя. Единая точка платы за все товары в корзине, даже если они от разных продавцов. Простота и привычность процесса.
- Контроль. Площадка полностью контролирует финансовые потоки, может управлять возвратами, отменами, спорами и устанавливать свои правила выплат продавцам.
- Упрощённая интеграция. Продавцам не нужно подключать собственные эквайринговые решения; им достаточно иметь расчётный счёт.
- Возможность холдирования. Торговая платформа может удерживать средства до момента подтверждения доставки или истечения гарантийного срока.
Подробно о чеках и почему без них не обойтись — рассказали в статье «Фискальный чек: что это и как помогает работать бизнесу».
Платежи для маркетплейса: продавец своих товаров
Если маркетплейс продаёт товары от собственного юридического лица (или ИП), схема платёжных операций значительно упрощается и соответствует классической модели интернет-магазина.
Маркетплейс для своих товаров — прямой продавец. Значит, покупатель приобретает товар у владельца платформы напрямую.
Схема платёжного потока:
- Покупатель выбирает товар, который продаётся самим маркетплейсом, и оплачивает его через форму агрегатора.
- Платёжный агрегатор получает средства и переводит полную сумму платежа (за вычетом своей комиссии) непосредственно на расчётный счёт платформы (как продавца).
- Маркет как продавец фискализирует эту операцию, формирует чек на полную стоимость товара.
При таком способе не понадобится сплитование, так как деньги поступают напрямую на счёт платформы. Это значительно упрощает учёт и операционные процессы. Площадка онлайн-торговли выступает как продавец и контролирует весь доход от продажи.
Важно. Средства (за вычетом комиссии агрегатора) обычно поступают на счёт платформы быстрее, чем при работе по агентской схеме с необходимостью дальнейших выплат третьим лицам.
Прямые расчёты между покупателем и продавцом
В этой схеме площадка онлайн-торговли выступает исключительно как витрина и платформа для взаимодействия. Покупатель оплачивает товар напрямую продающей компании. Маркетплейс лишь предоставляет инфраструктуру для сделки и взимает свою комиссию отдельно.
Схема платёжного потока:
- Покупатель оформляет заказ на площадке.
- При оплате деньги направляются напрямую на счёт агрегатора, который подключён к продавцу (или на его собственный эквайринговый терминал).
- Платёжный агрегатор переводит средства компании.
- Платформа отдельно выставляет счёт предпринимателю за свои услуги (комиссия, реклама и т. д.), который продавец оплачивает со своего расчётного счёта.
Покупателю такой подход не очень удобен: придётся отдельно платить каждой компании. Управлять возвратами и спорами тоже сложнее, так как площадка не имеет прямого доступа к средствам.
Преимущества у такой схемы тоже есть:
- Меньше юридической ответственности. Маркетплейс не выступает платёжным агентом по основным платежам, что упрощает соблюдение №54-ФЗ (маркету нужно фискализировать только свою комиссию).
- Удобство для предпринимателя. Он получает полную сумму платежа, а затем отдельно оплачивает комиссию интернет-площадки для торговли.
- Быстрые выплаты. Средства поступают напрямую продавцу (или через его агрегатора).
Есть модификации и сочетания указанных выше схем, но они более специализированные, поэтому мы не будем на них сейчас останавливаться.
А вы знали, что без процессинга не пройдёт ни одна операция? Рассказываем об этом в статье «Что такое процессинг и почему без него не работает ни один платёж».
Выбор эквайера/агрегатора: критерии для маркетплейсов
Найти платёжный сервис для маркетплейса сложнее, чем для обычного интернет-магазина из-за большего количества переменных, которые нужно учитывать при выборе. Здесь нужно не только сравнить критерии надёжности, но и учесть специфические требования: например, многостороннюю структуру платёжных операций.
Поддержка сплитования (разделения платежей)
Сплитование позволяет автоматически разделять один платёж от покупателя на несколько частей и направлять их разным получателям: компаниям, предпринимателям и площадке торговли (за его комиссию). Если покупатель купил товары у трёх разных продавцов и оплатил их одной транзакцией, система сплитования автоматически распределит средства по счетам этих трёх предпринимателей, а также удержит комиссию для маркетплейса.
Если у маркета не будет такой функции, значит, ему придётся вручную перераспределять каждый платёж. Это ведёт к огромным затратам времени сотрудников, ошибкам, задержкам выплат продавцам и значительному увеличению операционных расходов.
Что искать. Подобрать платёжное решение с функцией сплитования и дополнительными инструментами для настройки правил: по проценту, по фиксированной сумме или после подтверждения доставки.
У Монеты есть решение специально для таких задач. В инструментах сплитования можно настраивать правила распределения средств: задавать процент комиссии платформы, а также настраивать логику распределения в зависимости от категории товара, типа продавца или других параметров. Работать можно с любой моделью: C2C, C2B, B2C, B2B, C2B2C — Монета помогает реализовать финансовые потоки любой сложности.
Массовые выплаты
Массовые выплаты — это возможность быстро и автоматически перечислять средства сотням или тысячам селлеров, работающих на вашей платформе. Эти выплаты должны осуществляться на различные расчётные счета (для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и самозанятых) с соблюдением всех законодательных требований.
Если маркетплейс задерживает выплаты, это часто становится причиной недовольства продавцов и их ухода с платформы. Ручное формирование платёжных поручений для каждого продавца нереализуемо в масштабах площадки для торговли.
Что искать. Убедитесь, что агрегатор предлагает гибкие графики выплат (ежедневно, еженедельно, по запросу), имеет API для автоматизации процесса выплат и предоставляет детализированные отчёты по каждой выплате. Например, так устроено у Монеты — вы сможете настроить автоматизированные переводы на счета в любом удобном графике. Отчёты об успешных операциях будут приходить на следующий день.
Интеграции
Интеграция — это процесс технического соединения вашей платформы с платёжной системой агрегатора. Для маркета особенно важна гибкость и глубина интеграции, позволяющая реализовать сложную бизнес-логику.
Интернет-ресурсы для торговли сразу множества предпринимателей часто имеют уникальную архитектуру и сложную логику взаимодействия. Недостаточно функциональный API или отсутствие готовых решений может привести к значительным задержкам в разработке, к увеличению затрат и к проблемам с поддержкой.
Что искать. Подробно документированный API, способный обрабатывать сложные сценарии (например, частичные возвраты, отложенные платежи, отмена заказов), а также наличие готовых модулей для популярных CMS и фреймворков, если ваша платформа построена на их базе.
Соответствие №54-ФЗ и фискализация
Если торговая площадка в России выступает в роли платёжного агента, она обязана фискализировать чеки. Это означает, что при получении платежа от покупателя маркет должен сформировать и отправить в ФНС два чека: один на свою комиссию, второй — на полную стоимость товара от реализатора.
Несоблюдение №54-ФЗ ведёт к серьёзным штрафам и юридическим рискам. Какими будут штрафы и другие ограничения — расскажем в отдельном блоке ниже
Что искать. Агрегатора, который предлагает готовое решение для фискализации по схеме платёжного агента, интегрированное с онлайн-кассами и соответствующее всем требованиям №54-ФЗ. Так, сервис Монета берёт на себя ответственность за корректное формирование и отправку чеков в ФНС в соответствии со схемой платёжного агента. Вместе с эквайрингом от Монеты можно подключить стороннюю кассу. А можно подключить собственную кассу Монеты, чтобы получить 0,5% к тарифу.
Подробнее об этом рассказывали в статье «Что такое эквайринг и как его подключить».
Развитая система антифрода и управления рисками
Платёжный агрегатор должен обладать настраиваемой системой для выявления и предотвращения мошеннических операций.
Мошенничество приводит к чарджбэкам, прямым финансовым потерям, подрывает доверие как покупателей, так и добросовестных продавцов к платформе, а также может негативно сказаться на репутации маркетплейса.
Что искать. Сервис с крупной и работоспособной системой антифрода. В некоторых сервисах вы сможете настраивать правила и параметры системы под специфику вашего маркетплейса, а также под отдельных продавцов или категории товаров.
Так будет проще выявлять подозрительные операции, автоматически блокировать их и минимизировать риски.
Отчётность и аналитика
Маркетплейсу нужна детализированная отчётность по каждой транзакции, включающая информацию о покупателе, продавце, суммах (до сплитования и после), комиссиях, выплатах и возвратах.
Без подробной отчётности невозможно вести корректный бухгалтерский учёт, проводить сверки с предпринимателями и анализировать финансовые показатели бизнеса.
Что искать. Удобный личный кабинет с возможностью выгрузки детализированных отчётов в различных форматах, API для получения данных отчётности и инструменты для аналитики.
Технология сплитования
Маркетплейс должен уметь управлять многосторонними финансовыми потоками, распределять деньги между продавцами и собирать свою комиссию.
Что такое и как работает сплитование
Это технология, позволяющая автоматически разделить один входящий платёж от покупателя на несколько частей. Каждая часть затем направляется на соответствующий расчётный счёт одного из участников сделки: реализатору (или нескольким предпринимателям) и маркетплейсу.
Этот инструмент позволяет масштабироваться без колоссальных ручных затрат труда и юридических рисков.
В некоторых платёжных агрегаторах, например в PayAnyWay, маркетплейс может заранее определить правила автоматического распределения поступлений.
Правила могут быть гибкими: например, разная комиссия для разных категорий товаров или разных типов продавцов, разная часть платежа под зачисление (процент или фиксированная сумма). Агрегатор применит указанные правила к каждому поступившему платежу.
Преимущества
Технология сплитования приносит маркетплейсу сразу несколько плюсов, помимо разделения платежей:
- Минимизация ошибок. Если сотрудники делают все расчёты и операции вручную, это значительно повышает риск ошибиться и неверно отправить деньги. Автоматическое перечисление гарантирует точное перечисление всей суммы.
- Выплаты продавцам. Автоматизации позволяют быстро распределять финансовые потоки и отправлять деньги реализаторам.
- Упрощение отчётности. В личном кабинете можно детализировать отчёты: сколько получил каждый предприниматель и сколько — витрина. Здесь же можно систематизировать информацию о финансах, провести внутренний или внешний аудит.
№54-ФЗ и фискализация на маркетплейсе: как избежать штрафов
Важно работать в рамках законодательства и понимать свои обязанности по №54-ФЗ. Согласно закону, если маркетплейс принимает платежи от физических лиц (покупателей) в пользу других юридических лиц или ИП (продавцов), то чаще всего он агент или субагент.
Чтобы избежать штрафов, владельцу маркетплейса нужно с самого начала определить свою роль: витрина, агент или продавец собственных товаров. Лучше проконсультироваться с юристом и точно определить статус.
Затем убедитесь, что выбранный вами платёжный агрегатор имеет весь нужный функционал для работы по №54-ФЗ для маркетплейсов (в основном это сплитование и двойная фискализация).
Основная проблема: кто пробивает чек — маркетплейс или продавец?
Закон разделяет понятия «продавец» и «платёжный агент», от этого зависит формирование чеков.
Если маркетплейс — платёжный агент
Когда маркетплейс принимает деньги от покупателя за товары или услуги, фактически принадлежащие сторонним продавцам, а затем перечисляет эти деньги компаниям за вычетом своей комиссии — он агент и должен формировать два чека:
- Чек 1 — от предпринимателя (бенефициара). Маркетплейс на своём оборудовании пробивает чек от имени компании на полную стоимость реализованного товара или услуги. В этом чеке в качестве способа расчёта указывается «платёжный агент», а в реквизитах чека должна быть информация о реализаторе (ИНН, наименование).
- Чек 2 — от маркетплейса. Маркетплейс пробивает отдельный чек на сумму своей комиссии за оказанные услуги (например, посреднические услуги, логистика, реклама). В этом чеке маркетплейс выступает как продающая сторона услуги.
Можно разработать чек на полную сумму платежа, где маркетплейс указан как платёжный агент, а в реквизитах чека присутствует информация о продавце. Но это сложная в реализации схема: важно внимательно и чётко прописать все нужные реквизиты и корректно указать упоминания бенефициара так, чтобы соответствовать всем условиям №54-ФЗ. Именно поэтому проще составить два чека.
Почему это важно. Закон №54-ФЗ требует, чтобы чек был выдан от того, кто непосредственно осуществляет реализацию товара (компания или ИП), но технически деньги принимает посредник (агент). Именно поэтому агент должен не только выдать чек за продающую компанию, но и фискализировать собственную услугу.
Если маркетплейс — не агент
Эта схема менее распространена для полноценных маркетплейсов, но может встречаться на платформах, которые лишь генерируют лиды или предоставляют витрину, а оплата происходит напрямую между покупателем и продавцом, минуя счёт маркетплейса.
В этом случае продающая сторона полностью и самостоятельно отвечает за приём платежа и пробитие собственного чека на полную сумму. Маркетплейс пробивает чек только на сумму своей комиссии за оказанные услуги компании.
Размеры штрафов за несоблюдение №54-ФЗ
Величина штрафа зависит от типа нарушения, его повторности и статуса нарушителя (должностное лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо).
Неприменение кассы. Сюда входят нарушения, когда кассы вообще нет, она не зарегистрирована, неисправна или не соответствует требованиям закона (например, не подключена к ОФД).
Каким может быть штраф:
- Для должностных лиц (руководитель маркетплейса, ответственные сотрудники) — от 25 до 50% от суммы расчёта без кассы, но не меньше 10 000 ₽ за каждую транзакцию. То есть если клиент купил разными операциями альбом для рисования, карандаш и ручку на общую сумму 300 ₽, то штраф будет как за три транзакции — не менее 30 000 ₽.
- Для юридических лиц (когда маркетплейс выступает как компания) — от 75 до 100% от суммы расчёта без кассы, но не меньше 30 000 ₽ за каждую транзакцию. Если маркет как платёжный агент получил платёж на 100 000 ₽ и не пробил соответствующий чек (или чеки) от имени продавца и за свою комиссию, юридическое лицо может быть оштрафовано на сумму от 75 000 до 100 000 ₽.
Повторное неприменение. Последствия будут строже, если маркетплейс или должностные лица повторят нарушение:
- Для должностных лиц. Возможна дисквалификация с руководящей должности на срок до трёх лет.
- Для юридических лиц. В дополнение к штрафу возможно приостановление деятельности на срок до 90 суток. Это парализует работу всей компании.
Некорректная работа кассы. Если выбранная онлайн-касса не зарегистрирована, неисправна, не передаёт все сведения в ОФД или отражает не все нужные по закону реквизиты, это другое нарушение.
Каким может быть штраф:
- Для должностных лиц. Предупреждение или штраф от 1500 до 3000 ₽.
- Для юридических лиц. Предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 ₽.
Например, если в чеке маркетплейса должен быть реквизит «платёжный агент», а его нет, то компанию оштрафуют.
Невыдача чека. По закону за каждую покупку продавец обязан выдавать чек клиенту. В случае с онлайн-покупками это может быть электронный чек, который отправляет магазин покупателям по указанным ими контактным данным (email или телефон).
Каким может быть штраф за каждое нарушение:
- Для должностных лиц. Предупреждение или штраф 2000 ₽.
- Для юридических лиц. Предупреждение или штраф 10 000 ₽.
Чтобы даже не задумываться о штрафах, стоит сразу подключить надёжное платёжное решение. Оно должно легко интегрироваться с облачными онлайн-кассами, правильно формировать и передавать чеки в ОФД и ФНС в соответствии с №54-ФЗ и с учётом специфики бизнеса (двойная фискализация и роль платёжного агента). Одно из таких решений — PayAnyWay, где есть готовые интеграции с онлайн-кассами, собственная онлайн-касса PayAnyWay и автоматизация формирования и отправки чеков.
Заключение
Чтобы обеспечить бесперебойный приём платежей для маркетплейсов, избежать штрафов, автоматизировать выплаты продавцам и сфокусироваться на развитии своего бизнеса, вам нужен надёжный платёжный сервис. Подключите PayAnyWay, чтобы настроить сплитование, массовые выплаты и фискализацию. Так вы будете работать в соответствии со всеми требованиями законодательства, начнёте принимать платежи и значительно расширите клиентскую базу.